“Джентльменский набор” дробления от региональной сети: задача – спасти от доначисления НДС на сотни миллионов рублей

Вводные

Клиент – два собственника региональной сети из более чем 30-ти объектов. В наличии полный “джентльменский набор” дробления: единый товарный знак, совпадающие IP-адреса, единая бухгалтерия, перемешанные ресурсы. Сотрудники, трудоустроенные в одном юрлице, фактически трудятся в другом и тд. Задача, которую поставил Клиент – уменьшить видимые признаки дробления всей сети и связанные с этим риски.

Особенности проекта

Выехав “в поля” – на объекты Клиента – команда Kaminskiy, Stepanov and Partners выявила еще более серьезную проблему. Более трети объектов Клиента использовали специальный налоговый режим, но не соответствовали ему. А сам Клиент даже не догадывался о том, насколько проблема серьезна: поскольку  нарушение легко было выявить и от последствий доначисления НДС практически невозможно было бы защититься. 

Юристами Kaminskiy, Stepanov and Partners был выполнен полный юридический и финансовый анализ деятельности компаний. На основе изучения первичных документов, отчетности и фактических обстоятельств ведения бизнеса Клиентом мы разработали понятные, коммерческие оправданные, но при этом безопасные юридические конструкции.

Результат

Новая структура бизнеса с понятной работающей системой франшизы обеспечила Клиентам безопасность активов, устранив риски, которые оценивались в сумму до 330 млн рублей. При этом совмещение реальной и юридической моделей ведения бизнеса позволило собственникам легализовать потоки собственных денежных средств.